Nr. crt.

Standardul

Obiective generale

Obiective specifice

Acțiuni

Responsabil

Termen

0

1

2

3

4

5

6

I.Mediul de control

1.

Standardul 1 - Etica şi integritatea

Asigurarea condițiilor necesare cunoașterii, de către tot personalul instituției a regulilor de conduită ale funcționarilor publici și a celorlalte prevederi legislative corelate

La nivelul CAS Neamț se întreprind toate demersurile necesare în vederea asigurării condițiilor pentru cunoașterea de către tot personalul CAS Neamț a regulilor de conduită prevăzute de legislația în vigoare, a prevederilor O.U.G. nr.57/2019 privind Codul administrativ, a prevederilor Ordinului Președintelui CNAS nr. 747 / 02.08.2021 pentru aprobarea Codului etic și de integritate și a Regulilor de Conduită aplicabile funcționarilor publici și personalului contractual din cadrul Casei Naționale de Asigurări de Sănătate și caselor de asigurări de sănătate, precum și a celorlalte prevederi legislative corelate

Postarea pe site-ul instituției a regulilor de conduită aplicabile la nivelul CAS Neamț;

Instruirea periodică a personalului, diseminarea în rândul personalului a unor materiale informative privind regulile de etică și de integritate, prevenirea conflictelor de interese și a faptelor de corupție, etc.;

Comunicarea regulilor de conduită ale personalului din cadrul CAS Neamț, noilor angajați.

Compartiment Resurse Umane;

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț

Permanent

Respectarea reglementărilor cu privire la etică, integritate, evaluarea conflictelor de interese, prevenirea și raportarea fraudelor, actelor de corupție și semnalarea neregularităților

Personalul CAS Neamț cunoaște şi susţine valorile etice şi valorile instituției, respectă şi aplică reglementările cu privire la etică, integritate, evitarea conflictelor de interese, prevenirea şi raportarea fraudelor, actelor de corupţie şi semnalarea neregularităţilor

Desfășurarea de activități de consiliere etică a personalului instituției de către consilierul de etică;

Desfășurarea de activități de consiliere cu privire la integritate și prevenirea corupției;

Consilierul de etică;

Responsabilul cu atribuții de monitorizare, colectare a datelor și raportare a acestora către Biroul Strategie Anticorupție din cadrul CNAS;

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Semestrial/ori de câte ori este cazul

Asigurarea unui mediu adecvat în vederea comunicării deschise cu conducerea instituției a preocupărilor personalului CAS Neamț în materie de etică şi integritate.

Funcționarii care semnalează neregularităţi de care, direct sau indirect, au cunoştinţă, sunt protejaţi împotriva oricăror discriminări, iar conducerea are obligaţia de a întreprinde cercetările adecvate, în scopul elucidării celor semnalate şi de a lua, dacă este cazul, măsurile ce se impun.

Directorul general al CAS Neamț;

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Permanent

Monitorizarea respectării normelor de conduită de către toți salariații CAS Neamț

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Permanent

Monitorizarea, actualizarea, depunerea, publicarea si transmiterea către CNAS și ANI a declarațiilor de avere și a declarațiilor de interese ale personalului de conducere și de execuție al CAS Neamț, potrivit prevederilor Legii nr. 176/2010 privind integritatea și exercitarea funcțiilor și demnităților publice.

Compartiment Resurse Umane

Anual

2.

Standardul 2 - Atribuţii, funcţii, sarcini

Actualizarea permanentă a Regulamentului de Organizare și Funcționare al CAS Neamț și a fișelor posturilor în vederea menținerii concordanței între atribuțiile instituției și cele ale angajaților. Asigurarea cunoașterii acestora de către salariați

Conducerea CAS Neamț asigură întocmirea, revizuirea şi actualizarea permanentă a regulamentelor instituției şi a fişelor posturilor, și comunicarea acestora tuturor salariaților

Regulamentul de Organizare şi Funcţionare al CAS Neamț cuprinde într-o manieră integrală sarcinile compartimentelor funcționale ale instituției, stabilite conform prevederilor cuprinse în ROF– cadru al caselor de asigurări de sănătate, aprobat prin Ordinul Președintelui CNAS nr. 1311/ 30.12.2016, precum şi dispozițiilor legale din alte acte normative. Acesta se comunică salariaților şi se publică pe pagina de internet a instituției.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Ori de câte ori este cazul

Întocmirea şi actualizarea, ori de câte ori este cazul, a fişelor posturilor pentru personalul din cadrul compartimentelor de specialitate ale CAS Neamț, cu preluarea tuturor atribuțiilor prevăzute entru fiecare structură funcțională în parte, prin Gegulamentul de Organizare și Funcționare al CAS Neamț.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Ori de câte ori este cazul

Monitorizarea în permanență a activității salariaților/posturilor care au legătură cu publicul și cu validarea/decontarea serviciilor medicale, identificarea și evaluarea riscurilor asociate acestor activități și stabilirea măsurilor necesare pentru reducerea lor.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Anual

3.

Standardul 3 - Competenţă, performanţă

Asigurarea ocupării posturilor cu personal competent, cu pregătirea de specialitate necesară îndeplinirii atribuțiilor prevăzute în fișa postului. Asigurarea continuă a pregătirii profesionale a personalului CAS Neamț

La nivelul CAS Neamț se iau toate măsurile administrative necesare în vederea ocupării posturilor cu personal competent, precum și în vederea asigurării condiţiilor pentru îmbunătăţirea pregătirii profesionale a angajaţilor (în limita fondurilor alocate în acest sens).

Efectuarea de analize pentru stabilirea cunoștințelor și abilităților necesare recrutării de personal care să corespundă îndeplinirii sarcinilor/atribuțiilor fiecărui post.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Permanent, în funcție de evoluția mediului de lucru

Identificarea nevoilor de perfecționare a pregătirii profesionale a personalului CAS Neamț

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Anual, cu ocazia evaluării salariaților

Elaborarea planului de pregătire profesională a personalului din compartimentele de specialitate ale CAS Neamț, conform nevoilor identificate, care să conțină acțiuni de perfecționare profesională atât pentru persoanele cu funcții de conducere, cât și pentru cele cu funcții de execuție.

Compartimentul Resurse Umane pe baza propunerilor primite de la conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț

Anual

Stabilirea obiectivelor individuale anuale prin corelație cu obiectivele specifice, monitorizarea și raportarea performanțelor pe baza indicatorilor individuali asociați obiectivelor individuale.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Anual

Evaluarea anuală a performanțelor profesionale individuale ale salariaților

Personalul CAS Neamț este evaluat anual cu privire la cunoştinţele, și abilităţile deținute, care fac posibilă buna înţelegere a responsabilităţilor specifice postului ocupat, precum și îndeplinirea eficientă şi efectivă a sarcinilor.

Performanţele profesionale individuale ale salariaților se evaluează cel puţin o dată pe an în raport cu obiectivele anuale individuale şi sunt discutate cu aceştia de către evaluator.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Anual

4.

Standardul 4 - Structura organizatorică

Stabilirea structurii organizatorice, a competențelor, responsabilităților și sarcinilor asociate postului, precum și obligația de a raporta pentru fiecare componentă structurală, astfel încât să se asigure realizarea obiectivelor instituției

Structura organizatorică este stabilită în concordanță cu misiunea și scopul CAS Neamț, astfel încât să servească realizării în condiții de eficiență, eficacitate si economicitate a obiectivelor stabilite.

Încadrarea cu personal de conducere şi personal de execuţie a compartimentelor se regăseşte în statul de funcţii al instituției şi se realizează cu respectarea concordanţei dintre natura posturilor şi competenţele profesionale şi manageriale necesare îndeplinirii sarcinilor salariaţilor

Actualizarea documentelor de organizare și funcționare potrivit modificărilor legislative și/sau organizatorice.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

În funcție de necesități

Efectuarea de analize la nivelul principalelor activități în scopul identificării eventualelor disfuncționalități în fixarea atribuțiilor stabilite prin fișele posturilor și în stabilirea atribuțiilor fiecărei structuri funcționale conform organigramei.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Anual

Actualizarea periodică a Graficului de circulație a documentelor în scopul eficientizării sistemului de comunicare internă și a celui de gestionare a documentelor la nivelul instituției. Asigurarea funcționării circuitelor și fluxurilor informaționale necesare supravegherii și relizării activităților proprii ale structurii organizatorice a CAS Neamț

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Anual

Stabilirea și comunicarea în scris a limitelor competențelor și responsabilităților pe care conducătorii structurilor funcționale / Directorul general le deleagă

La nivelul CAS Neamț sunt întreprinse măsuri administrative astfel încât să se sprijine procesul decizional, îndeplinirea în condiții optime a atribuțiilor specifice anumitor posturi, printr-o delegare adecvată a responsabilităților

Întocmirea/actualizarea fișelor posturilor cu prevederi referitoare la limitele competențelor și a responsabilităților pe care conducătorii structurilor funcționale / Directorul general le deleagă personalului din cadrul CAS Neamț

Conducătorii structurilor funcționale/ Directorul general al CAS Neamț

Ori de câte ori este cazul

Întocmirea deciziilor privind modalitatea de stabilire a competențelor și a responsabilităților pe care conducătorii structurilor funcționale / Directorul general le deleagă personalului din cadrul CAS Neamț, cu obligativitatea transpunerii în fișele de post

Compartimentul Resurse Umane pe baza propunerilor primite de la conducătorii structurilor funcționale

Ori de câte ori este cazul

Întocmirea deciziilor de înlocuire pentru Directorul general, pe perioada absenței motivate din instituție, cu aprobarea prealabilă a președintelui CNAS.

Compartiment Resurse Umane

Ori de câte ori este cazul

II. Performanţe şi managementul riscului

5.

Standardul 5 - Obiective

Definirea / actualizarea obiectivelor specifice în concordanță cu misiunea instituției, cu obiectivele generale și a celor specifice, în conformitate cu legile, regulamentele și politicile elaborate. Comunicarea acestora salariaților.

Obiectivele generale și specifice definite la nivelul CAS Neamț sunt concordante cu misiunea instituţiei. Multitudinea şi complexitatea obiectivelor impune utilizarea unor criterii diverse de grupare, cu scopul de a facilita concretizarea responsabilităţilor, răspunderilor, de a asigura operativitate în cunoaşterea rezultatelor

Actualizarea/ reevaluarea obiectivelor generale ale instituției, conform planului de management

Directorul general al CAS Neamț

Ori de câte ori este cazul (cu respectarea legislației în vigoare)

Actualizarea/reevaluarea obiectivelor specifice astfel încât să răspundă pachetului de cerințe SMART la nivelul fiecărei structuri din cadrul organigramei CAS Neamț

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Ori de câte ori este cazul

Reevaluarea atribuțiilor pentru fiecare salariat, care să conducă la atingerea obiectivelor specifice fiecărei structuri funcționale conform organigramei. Comunicarea acestora salariaților

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Ori de câte ori este cazul

6.

Standardul 6 - Planificarea

Întocmirea planurilor prin care se pun în concordanță activitățile necesare pentru realizarea obiectivelor, cu resursele alocate, astfel încât riscurile de nerealizare a obiectivelor să fie minime

La nivelul CAS Neamț sunt alocate resursele necesare și sunt adoptate măsuri de planificare și coordonare a activităților la nivelul structurilor funcționale ale instituției, astfel încât să elimine/reducă riscurile de nerealizare a obiectivelor generale și specifice

Alocarea şi repartizarea resurselor necesare desfășurării în condiții optime a activității specifice fiecărei structuri funcționale, astfel încât riscurile de a nu se realiza obiectivele să fie minime.

Serviciul BFC; Comp. Achizitii publice, Logistică și patrimoniu

La termenele prevăzute pentru elaborarea solicitărilor de buget

Stabilirea măsurilor necesare pentru încadrarea în resursele repartizate, în situația modificării obiectivelor specifice

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

La modificarea obiectivelor specifice

Întocmirea Planului anual de activitate al CAS Neamț

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Anual

Adoptarea unor măsuri de planificare și coordonare a activităţilor fiecărei structuri funcționale cu celelalte structuri ale CAS Neamț pentru asigurarea coerenţei lucrărilor.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Permanent/ în funcție de necesități

7.

Standardul 7 - Monitorizarea performanţelor

Monitorizarea performanțelor pentru fiecare obiectiv și activitate, utilizând indicatori cantitativi și calitativi, inclusiv cu privire la economicitate, eficiență și eficacitate.

Conducerea CAS Neamț evaluează performanțele pentru fiecare obiectiv și activitate, constatând eventualele abateri de la obiective, în scopul luării măsurilor corective ce se impun.

Elaborarea / actualizarea indicatorilor de rezultat/performanță asociați obiectivelor specifice

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

La stabilirea/ modificarea obiectivelor specifice

Monitorizarea și raportarea performanțelor pe baza indicatorilor asociați obiectivelor specifice

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Semestrial

Reevaluarea relevanței indicatorilor asociați obiectivelor specifice în vedere operării ajustărilor necesare

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Ori de câte ori este cazul

8.

Standardul 8 - Managementul riscului

Analiza și revizuirea sistematică și periodică a riscurilor asociate obiectivelor specifice / activităților desfășurate și a cauzelor care favorizează apariția riscului.

Riscurile identificate la nivelul fiecărei structuri funcționale sunt evaluate periodic prin estimarea probabilităţii de materializare, a impactului asupra activităţilor din cadrul obiectivelor în cazul în care acestea se materializează și a expunerii structurii. Sunt ierarhizate şi prioritizate riscurile în funcţie de toleranţa la risc.

Reeevaluarea și cuantificarea principalelor riscuri și identificarea unor riscuri noi asociate obiectivelor specifice ale structurilor functionale.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Ori de câte ori este cazul

Stabilirea măsurilor de gestionare a riscurilor identificate și evaluate la nivelul activităților din cadrul compartimentelor.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Anual

Elaborarea planurilor și strategiilor corespunzătoare, în direcția limitării posibilelor consecințe negative ale riscurilor identificate și desemnarea persoanelor cu responsabilități în aplicarea acestor planuri.

Sunt întocmite/ revizuite documentele necesare gestionării optime a riscurilor identificate la nivelul instituției; sunt desemnate la nivelul fiecărei structuri funcționale a CAS Neamț persoanele responsabile cu riscurile

Completarea/actualizarea Registrului Riscurilor la nivelul fiecărei structuri funcționale și centralizat, la nivelul instituției.

Comunicarea Registrului Riscurilor către toți salariații instituției.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț/Secretariatul tehnic al Comisiei de monitorizare

Ori de câte ori este cazul

Stabilirea/revizuirea profilului de risc și a limitelor de toleranță la risc.

Comisia de monitorizare, la propunerea Secretariatului tehnic

Anual

Întocmirea/actualizarea Planului pentru implementare a măsurilor de control pentru riscurile semnificative la nivelul CAS Neamț și comunicarea acestuia către structurile funcționale ale instituției în vederea implementării

Secretariatul tehnic al Comisiei de monitorizare, pe baza situațiilor transmise de către conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț

Anual

III. Activităţi de control

9.

Standardul 9 - Proceduri

Elaborarea / actualizarea procedurilor privind desfășurarea activităților în cadrul structurilor funcționale, cu respectarea prevederilor OSGG nr.600/201 privind aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice, precum și a Procedurii de sistem PS-01 ”Elaborarea procedurilor documetate în cadrul CAS Neamț”. Comunicarea tuturor procedurilor de sistem / operaționale salariaților implicați

La nivelul instituției, fiecare structură funcțională procedează la elaborarea / actualizarea procedurilor de sistem / operaționale privind desfășurarea activităților specifice, acestea fiind comunicate tuturor salariaților implicați

Elaborarea / actualizarea procedurilor pentru activitățile procedurabile inventariate la nivelul fiecărei structuri funcționale și comunicarea lor salariaților implicați.

Întocmirea documentelor adecvate aprobate la nivel corespunzător, anterior efectuării operațiunilor, în situația în care apar abateri față de procedurile stabilite.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Permanent

Monitorizarea și supravegherea modului în care se desfășoară activitățile de către salariați, pentru a se asigura respectarea de către aceștia a procedurilor documentate întocmite la nivelul CAS Neamț

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Permanent

10.

Standardul 10 – Supravegherea

Inițierea, aplicarea și dezvoltarea unor controale de supraveghere a activităților, în scopul realizării eficace a acestora.

Conducerea structurilor funcționale din CAS Neamț adoptă măsuri de documentare, supraveghere și supervizare a activităților care intră în responsabilitatea lor directă

Urmărirea includerii în procedurile documentate a unor măsuri de control cu privire la supraveghere și supervizare a activităților care implică un grad ridicat de expunere la risc.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

La elaborarea/ revizuirea procedurilor

Monitorizarea și supravegherea efectivă și continuă a modului în care se desfășoară activitățile de către salariați și a respectării de către aceștia a prevederilor legale, procedurilor, regulamentelor și metodologiilor incidente activității specifice structurilor de specialitate.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Permanent

11.

Standardul 11 - Continuitatea activităţii

Identificarea principalelor amenințări cu privire la continuitatea derulării proceselor și activităților proprii fiecărui compartiment.

Asigurarea măsurilor corespunzătoare ca activitatea CAS Neamț să poată continua în orice moment, în toate împrejurările și în toate planurile.

Se urmărește stabilirea și aplicarea de măsuri pentru asigurarea continuității activității, în cazul apariției unor situații generatoare de întreruperi.

Inventarierea situațiilor generatoare de întreruperi în derularea activităților proprii compartimentului

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Permanent

Implementarea măsurilor adecvate pentru asigurarea continuității activității, în cazul apariției unor situații generatoare de întreruperi (delegare de atribuții prin fișele de post);

Aplicarea mpsurilor cuprinse în Planul de continuitate întocmit la nivelul CAS Neamț

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Permanent

IV. Informarea şi comunicarea

12.

Standardul 12 - Informarea şi comunicarea

Dezvoltarea unui sistem eficient de comunicare internă și externă, care să asigure difuzarea rapidă, fluentă și precisă a informațiilor, astfel încât acestea să ajungă complete și în timp util la utilizatori

Se urmărește gestionarea în condiții optime a fluxului de date și informații de la nivelul CAS Neamț, precum și reglementarea accesului salariaților la resursele informaționale

Inventarierea tipurilor de informații, conținutul, calitatea, frecvența, sursele și destinatarii acestora de către fiecare compartiment din structura CAS Neamț

Actualizarea periodică a Graficului de circulație a documentelor în scopul eficientizării sistemului de comunicare internă și a celui de gestionare a documentelor la nivelul instituției.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Permanent

Întreprinderea măsurilor necesare astfel încât circuitele informaționale să asigure o difuzare rapidă, fluentă și precisă a informațiilor.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț.

Permanent

Stabilirea persoanelor care au acces la resurse informaționale.

Directorul general al CAS Neamț;

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț; Compartimentul Tehnologia Informației

Ori de câte ori este cazul

13.

Standardul 13 - Gestionarea documentelor

Organizarea şi gestionarea procesului de creare, revizuire, organizare, stocare, utilizare, identificare şi arhivare a documentelor interne şi a celor externe, oferind control asupra ciclului complet de viaţă al acestora şi accesibilitate.

Se urmărește actualizarea periodică a Graficului de circulație a documentelor și respectarea acestuia de către personalul instituției

Actualizarea periodică a Graficului de circulație a documentelor astfel încât etapele și pașii de lucru din cadrul activităților derulate la nivelul structurilor de specialitate să respecte prevederile legale în vigoare

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț

Permanent

Monitorizarea realizării de către salariați a activităților specifice cu respectarea tuturor operațiunilor ce țin de gestionarea documentelor, inclusiv respectarea succesiunii operațiilor stabilite prin Graficul de circulație a documentelor și Graficul ALOP

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț

Permanent

La nivelul instituției este creat un sistem de păstrare /arhivare a documentelor, în vederea conservării lor în bune condiții și pentru a fi accesibile personalului instituției, și este întocmit și actualizat ori de câte ori este necesar Nomenclatorul arhivistic.

Implementarea măsurilor de securitate pentru protejarea documentelor împotriva distrugerii, furtului, pierderii, incendiului etc., precum şi măsuri de respectare a reglementărilor privind protecţia datelor cu caracter personal.

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț

Permanent

14.

Standardul 14 - Raportarea contabilă şi financiară

Organizarea și ținerea la zi a contabilității, astfel încât datele și informațiile utilizate pentru întocmirea situațiilor contabile anuale și a rapoartelor financiare să fie corecte, complete și furnizate la timp

Sunt respectate prevederile legale în vigoare referitoare la activitatea de conducere a contabilității și de raportare a datelor financiar contabile

Elaborarea/actualizarea procedurilor contabile potrivit actelor normative aplicabile

Direcția Economică; Conducătorii compartimentelor care aplică proceduri contabile

Permanent

Organizarea registrelor de contabilitate, elaborarea bilanțului contabil, a contului de execuție bugetară, a bilanțului contabil.

Organizarea sistemului de raportare a datelor financiare.

Monitorizarea și supravegherea derulării activității referitoare la circuitul ALOP, precum și a activității de acordare a vizei de CFPP

Direcția Economică

Permanent

V. Evaluare şi audit

15.

Standardul 15 - Evaluarea sistemului de control intern managerial

Comunicarea Programului de control intern managerial și a documentației întocmite în cadrul sistemului de control intern managerial către structurile de specialitate în vederea implementării

Se asigură comunicarea către structurile de specialitate a Programului de control intern managerial și a întregii documentații întocmite în cadrul sistemului de control intern managerial și se urmărește implementarea acestora de către personalul instituției

Secretariatul tehnic al Comisiei de monitorizare

După întocmire

Se realizează autoevaluarea stadiului de implementare a standardelor de control intern managerial, prin completarea anuală, la nivelul structurilor de specialitate ale CAS Neamț, a Chestionarului de autoevaluare – Anexă nr.4.1. la Ordinul S.G.G. nr.600/2018 și prin întocmirea de către Directorul general al instituției a Raportului anual asupra sistemului de control intern managerial.

Se are în vedere adoptarea unor măsuri adecvate, prompte pentru remedierea punctelor slabe, respectiv a deficiențelor identificate în procesul de autoevaluare a sistemului de control intern managerial

Pregătirea și realizarea autoevaluării subsistemului de control intern managerial la nivelul fiecărei structuri funcționale a CAS Neamț.

Transmiterea către Secretariatul tehnic al Comisiei de monitorizare a rapoartelor cu privire la desfășurarea procesului de gestionare a riscurilor la nivelul compartimentului.

Centralizarea datelor cu privire la rezultatul autoevaluării subsistemelor de control managerial intern

Conducătorii structurilor funcționale de la nivelul CAS Neamț

Secretariatul tehnic al Comisiei de monitorizare

31.01.2024

Exercitarea funcției de autoevaluare a controlului intern managerial, la nivelul fiecărei structuri funcționale, precum și la nivelul CAS Neamț

Elaborarea raportului asupra sistemului de control managerial la data de 31 decembrie 2023

Președintele Comsiei de monitorizare;

Secretariatul tehnic al Comisiei de monitorizare

31.01.2024

16.

Standardul 16 - Auditul intern

Auditul intern asigură evaluarea independentă și obiectivă a sistemului de control managerial intern al instituției publice

Evaluarea independentă și obiectivă a stadiului implementării standardelor de control intern / managerial

Conform organigramei și statului de funcții aprobate, la nivelul CAS Neamț nu există o structură de specialitate și personal care să dețină atribuții privind realizarea auditului intern.

Realizarea misiunilor de control privind stadiul implementării sistemului de control managerial intern la nivelul CAS Neamț se realizează de către echipele din cadrul CNAS.

Auditul echipelor din cadrul CNAS

-